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勐腊县殡葬管理所 2019年部门预算编制说明

来源 :勐腊县殡葬管理所 访问次数 : 发布时间 :2019-04-08

西双版纳州勐腊县殡葬管理所

2019年部门预算编制说明

 

目录

 

第一部分    勐腊县殡葬管理所部门概况

一、基本职能及主要工作

二、机构设置情况

三、重点工作概述

第二部分    2019年部门预算情况说明

一、2019年部门预算编制情况

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

(一)部门财务收入情况

(二)财政拨款收入情况

四、预算单位支出情况

(一)财政拨款安排支出按功能科目分类情况

(二)财政拨款安排支出按经济科目分类情况

(三)一般公共预算支出

(四)政府性基金预算

(五)社会保险基金预算

(六)国有资本经营预算

五、对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、预算收支增减变化情况说明

(一)基本支出预算变动的主要原因

(二)项目支出预算变动的主要原因

)部门三公经费增减变化情况及原因说明

八、其他公开信息

(一)专业名词解释

(二)机关运行经费支出情况

(三)国有资产占有使用情况

(四)本部门预算绩效情况说明

第三部分    2019年部门预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表(按经济科目分类)

九、部门三公经费预算财政拨款情况表

十、本级项目支出绩效目标表(本次下达)

十一、本级项目支出绩效目标表(另文下达)

十二、对下转移支付绩效目标表

十三、部门政府采购情况表

十四、部门项目支出预算表

十五、部门财政拨款基本支出情况表

十六、部门基本支出政府购买服务预算表

十七、部门项目支出政府购买服务预算表

十八、部门单位基本信息表一

十九、部门单位基本信息表二

二十、部门单位基本信息表三

按照预算管理的相关规定,目前部门预算的编制实行全口径预算管理,即收入和支出全部纳入预算管理,全部收入和支出都反映在预算中。根据《西双版纳州财政局转发云南省财政厅关于印发云南省预算公开工作实施细则文件的通知》(西财预发2016214号)、《西双版纳州人民政府办公室关于进一步强化预决算公开工作的通知》(西政办函20195号)和《勐腊县财政局关于做好2019年部门预算信息公开的通知》(腊财字201928)的相关要求,现将西双版纳州勐腊县殡葬管理所2019年部门预算公开如下:

 

第一部分   勐腊县殡葬管理所部门概况

一、基本职能及主要工作

1、贯彻执行国家、省、市、殡葬管理的政策法规;积极宣传落实惠民、利民的有关法规和政策

2、管理全县殡葬事宜提出建议,推行殡葬改革与殡葬法规宣传

3、协调行业部门齐抓共管,确保火化率逐年提高;

4、受主管部门委托,负责殡葬执法检查,查处有关违反殡葬法规的行为; 

5、加强殡葬行业干部、职工队伍建设; 

6、做好公墓管理、殡仪馆火化管理和丧葬用品市场管理等工作

二、机构设置情况

勐腊县殡葬管理所隶属勐腊县民政局下属事业单位,1997年成立,单位级别:股所级,单位基本性质:财政补助全额事业单位预算级次:一级预算,执行事业单位会计制度,报表类型为:单户表。

三、重点工作概述

(一)采取有效措施,解决土葬问题、强化管理,促进丧葬用品市场健康发展加强殡葬改革工作力度并组宣传车到各乡镇宣传殡葬改革重大意义及法律法规,提高干部群众对殡葬改革工作认识,营造殡葬改革工作氛围,促进殡葬工作有效开展

(二)清明节期间,殡葬管理所负责寿衣店的管理,对其宣传“告别陋习,文明祭祀”活动意义。并实施检查。殡仪馆、公墓对前来祭祀的群众劝阻烧纸,提倡使用鲜花祭奠亲人。

(三)本着重点问题重点解决的思路,总结过去工作经验,采取有效措施,实施重点突破解决问题,解决县城周围土葬问题。

(四)强化公墓管理、殡仪馆管理和丧葬用品市场管理

 

第二部分    2019年部门预算情况说明

一、2019年部门预算编制情况

勐腊县殡葬管理所部门编制2019年部门预算的指导思想、基本原则、编制方法、总体思路等内容如下:

(一)指导思想

深入贯彻党的十九大、省第十次党代会、州委八届三次全会精神,紧紧跟随习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,按照建立公共财政体制的要求,加大预算编制改革的力度,严格预算管理,进一步完善和细化预算编制,建立管理规范、结构合理、公开透明、约束有力和讲求效益的预算管理机制。

(二)基本原则

“为人民服务”为指导思想,想群众之所想,忧群众之所忧,实事求是、积极稳妥、科学预测的原则;坚持量入为出、增收节支、收支平衡;坚持量力而行、统筹兼顾,严格控制一般性公共支出。

(三)编制方法

做好预算的前期准备工作,细化预算编制。认真填写对应支

出经济分类科目,优化支出结构,规范开支标准。

(四)总体思路

主动适应经济发展新常态,落实财政政策,紧紧围绕全面规范、公开透明的预算管理制度目标,从严控制“三公”经费等一般性支出,厉行节约,坚持公开透明,强化支出责任和效率意识,强化预算执行监督,严肃财经纪律,硬化预算约束。

二、预算单位基本情况

我部门编制2019年部门预算单位共1个,为:勐腊县殡葬管理所。其中:财政全供给单位1个;部分供给单位0个;特殊供给单位0个;自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个;参公管理事业单位0个;非参公管理事业单位1个。在职人员编制5人,其中:行政编制 0人,事业编制5人。在职实有5人,其中: 财政全供养5人,财政部分供养0人,非财政供养0人。离退休人员 2人,其中: 离休 0人,退休 2人。车辆编制0辆,实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

(一)部门财务收入情况

2019年部门财务总收入79.97万元,其中:一般公共预算财政拨款79.97万元,政府性基金预算财政拨款0万元,国有资本经营预算财政拨款0万元,事业收入0万元,事业单位经营收入0万元,其他收入0万元,上年结转0万元。

(二)财政拨款收入情况

2019勐腊县殡葬管理所财政拨款收入79.97万元,其中:本年收入79.97万元,上年结转收入0万元。本年收入中,一般公共预算财政拨款79.97万元(本级财力 79.97万元,专项收入0万元,执法办案补助0万元,收费成本补偿0万元,财政专户管理的收入0万元,国有资源(资产)有偿使用收入0万元),政府性基金财政拨款0万元,社会保险基金预算0万元,国有资本经营收益财政拨款0万元。

2019年部门预算总支出79.97万元,其中:基本支出79.97万元,占总支出的100%,项目支出0万元,占总支出的0%。按支出功能科目分类,支出分别列为:一、社会保障和就业支出;二、卫生健康支出;三、住房保障支出,主要反映的部门预算基本支出。

四、预算单位支出情况

2019年部门预算总支出79.97万元。财政拨款安排支出79.97万元,其中:基本支出79.97万元,项目支出0万元。

(一)财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组,主要用于一、社会保障和就业支出:68.21万元(其中:事业单位离退休:5.68万元,机关事业单位基本养老保险缴费支出:8.05万元,殡葬支出:54.12万元,财政对工伤、生育保险基金的补助:0.36万元),二、卫生健康支出:6.92万元(其中:事业单位医疗:4.26万元,公务员医疗补助:2.66万元),三、住房保障支出:4.83万元(住房公积金:4.83万元)

(二)财政拨款安排支出按经济科目分类情况

经济科目分组(其中:基本支出79.97万元,项目支出0万元),主要用于:一、工资福利支出70.97万元(其中:机关事业单位基本养老保险缴费支出:8.05万元、殡葬支出:50.8.万元、财政对工伤、生育保险基金的补助:0.36万元、事业单位医疗:4.26万元、公务员医疗补助:2.66万元、住房公积金:4.83万元);二、商品和服务支出:3.44万元(办公经费:2.51万元、离退休公用经费:0.12万元、工会经费:0.81万元);三、对个人和家庭的补助:5.56万元(其中:事业单位离退休:5.56万元)。

(三)一般公共预算支出

勐腊县殡葬管理所2019年一般公共预算当年拨款79.97万元,比2018年预算数增加6.87万元,增长0.91%。主要原因是:2019本级财政收支矛盾异常突出,部门预算中主要编列了保工资、保机构正常运转和保基本民生的支出,其他项目支出未能在年初部门预算中反映,项目支出下降幅度较大。

1、2081004殡葬支出2019年预算数为54.12万元,比2018年预算数增加6.4万元,增长11%。主要原因是:1201811月进行统一调资调标(2)职工工资薪金每年正常晋升,所以职工各项工资福利预算数增加。

2、2080502事业单位离退休2019年预算数为5.68万元,比2018年预算数增加0.6万元,增加10%。主要原因是:201811月进行统一调资调标。

3、2080505机关事业单位基本养老保险缴费2019年预算数为8.05万元,比2018年预算数增加1.56万元,增长19%。主要原因是201811月进行统一调资调标。

 

42082702工伤保险缴费 2019年预算数为0.16万元,比2018年预算数增加0.03万元,增长18%。主要原因是:1201811月进行统一调资调标(2)职工工资薪金每年正常晋升,所以职工各项工资福利预算数增加。

52082703生育保险缴费 2019年预算数为0.20万元,比2018年预算数增加0.04万元,增长8%。主要原因是:1201811月进行统一调资调标(2)职工工资薪金每年正常晋升,所以职工各项工资福利预算数增加。

62101102事业单位医疗 2019年预算数为4.26万元,比2018年预算数增加0.29万元,增长6.8%。主要原因是:1201811月进行统一调资调标(2)职工工资薪金每年正常晋升,所以职工各项工资福利预算数增加。

72101103公务员医疗补助 2019年预算数为2.66万元,比2018年预算数增加0.23万元,增长8.6%。主要原因是:1201811月进行统一调资调标(2)职工工资薪金每年正常晋升,所以职工各项工资福利预算数增加。

82210201住房公积金 2019年预算数为4.83万元,比2018年预算数增加0.34万元,增长7%主要原因是:1201811月进行统一调资调标(2)职工工资薪金每年正常晋升,所以职工各项工资福利预算数增加。

(四)政府性基金预算

我单位政府性基金预算为0万元。

(五)社会保险基金预算

我单位社会保险基金预算为0万元。

(六)国有资本经营预算

我单位国有资本经营预算为0万元。

五、对下专项转移支付情况

(一)列入对下专项转移支付项目清单项目情况

我单位对下专项转移支付项目清单项目为:金额0万元

(二)与中央配套事项

我单位与中央配套事项预算为0万元

(三)按既定政策标准测算补助事项

我单位按既定政策标准测算补助事项预算为0万元

六、政府采购预算情况

七、预算收支增减变化情况说明

(一)基本支出预算变动的主要原因

2019年用于单位正常运转的日常支出79.97万元,包括基本工资,津贴补贴等工资福利支出占基本支出的88%;办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费(商品和服务支出)占基本支出的12增减变化的原因主要是1201811月进行统一调资调标(2)职工工资薪金每年正常晋升,所以职工各项工资福利预算数增加。

(二)项目支出预算变动的主要原因

(三)部门三公经费增减变化情况及原因说明

勐腊县殡葬管理所2019三公经费财政拨款预算安排9.1万元,其中,安排因公出国(境)费用0万元,公务用车购置及运行费0万元,公务接待费9.1万元。

具体情况如下:

    1、因公出国(境)费用

我单位因公出国(境)费用预算为0万元。

2、公务用车购置及运行费

   我单位公务用车购置及运行费预算为0万元。

    3、公务接待费

2019勐腊县殡葬管理所安排公务接待费预算9.1万元,比2018年减少0.1万元,下降1.1%,主要用于日常公务接待的原因主要是加强公务接待就餐管理,制定完善了相关管理制度,严格审批程序,减少不必要的开支,降低接待次数及标准,严格执行县财政关于公务接待各项规定,杜绝铺张浪费现象。

八、其他公开信息

(一)专业名词解释

【一般公共预算拨款收入】指财政当年拨付的一般公共预算资金。

【政府性基金预算拨款收入】指财政当年拨付的政府性基金预算资金。

【事业收入】指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

【上年结转】指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

【基本支出】指部门为保障其机构正常运转、行使单位职能、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划,内容包括人员经费支出和日常公用经费支出两部分。

【项目支出】指部门为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标,在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

【机关运行经费】是指各部门的公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、公务用车运行维护费以及其他用费。

【全口径预算管理】是财政预算管理的一种模式,目标是将所有政府收支纳入预算,进行高效、统一管理。2015年正式颁布新修订的《预算法》第五条规定:预算包括一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算。至此,把所有预算按上述四类全部分类管理,为政府高效运行奠定基础。

【预算绩效管理】  是以预算为对象开展的绩效管理,也就是将绩效管理理念和绩效管理方法贯穿于预算编制、执行、监督的全过程,并实现与预算管理有机融合的一种预算管理模式。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分,强化政府预算为民服务的理念,强调预算支出的责任和效率,要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果,要求政府部门不断改进服务水平和质量,花尽量少的资金、办尽量多的实事,向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务,使政府行为更加务实、高效。预算绩效管理的表现形式是四个环节紧密相连,即绩效目标管理、绩效跟踪监控、绩效评价实施、评价结果运用的有机统一,一环扣一环,形成封闭运行的预算管理闭环。

【民生支出】是指各级财政部门依照职能,用于建立覆盖城乡居民的社保、就业、教育、医疗等涉及群众利益方面支出。主要包括:财政用于与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生与计划生育、社会保障与就业、住房保障、粮油储备、科技文化体育等方面支出;用在与民生密切相关的农业林业水利、公共交通运输、节能环保、城乡社区事务等方面支出;剔除并未直接投入民生的支出,即教育、农林水、社会保障和就业、文化体育与传媒、医疗卫生等大类支出中的管理事务款和行政运行项。

【部门预算】是反映政府部门收支活动的预算。是政府部门依据国家有关政策及其行使职能的需要,由基层预算单位编制,逐步上报、审核、汇总,经财政部门审核,经政府同意后提交人代会审议通过的、全面反映部门所有收入和支出的预算。通俗地讲,就是一个部门一本账

【财政存量资金】是指收入已经发生、尚未安排预算,或者预算已经安排、尚未形成实际支出的财政资金。具体包括:一是收入已经发生、尚未安排预算的资金,如每年的一般公共预算和政府性基金预算中的超收收入,年终调整列入预算稳定调节基金或预算周转金。二是预算已经安排、尚未形成实际支出且尚未列支的资金。三是预算已经安排、尚未形成实际支出且已经列支的资金。不包括当年季节性收支差额形成的资金。

三保支出】中央和省为巩固县级基本财力保障成果,增强基层政府执政能力,推进基本公共服务均等化,促进全面建成小康社会,以实现县乡政府保工资、保运转、保基本民生为目标,统一制定了县级基本财力保障机制的国家保障范围和标准。

县级基本财力的保障范围主要包括人员经费、公用经费、民生支出以及其他必要支出,其中,人员经费包括国家和省统一出台的基本工资、奖金、津贴补贴,离退休人员离退休费,工资性附加支出,地方津补贴等项目。各地自定政策或参照省级确定的政策及提高标准部分不纳入;公用经费包括办公费等商品和服务支出,办公设备购置等其他资本性支出等;基本民生支出主要包括中央和省统一制定政策,涉及农业、教育、文化、社会保障、医疗卫生、科学技术、计划生育、环境保护、保障性住房和村级组织运转经费等直接针对公民或政策权益人应保障的项目支出。各级政府应按照先保工资、保运转、保基本民生,再保其他方面支出的顺序安排预算,足额保障基本支出责任。

三公经费】是指政府部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费,反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。公务用车购置及运行费,反映单位公务用车购置费及按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出,公务用车指用于履行公务的机动车辆,包括一般公务用车和执法执勤用车。公务接待费,反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

【支出经济分类科目改革】201610月,财政部印发了《支出经济分类科目改革试行方案》,明确从2018年起将在试行改革的基础上正式全面实施支出经济分类科目改革。改革试行方案提出通过分设两套经济分类(政府预算经济分类和部门预算经济分类),清晰反映政府对行政(参公)单位、事业单位、企业、个人补助规模和政府资本性支出规模,加强对政府资产、债务、涉企资金的管理。

(二)机关运行经费支出情况

勐腊县殡葬管理所2019年机关运行经费是 9.1万元,比上年减少0.1万元,下降1.1%,减少的主要原因是:加强公务接待就餐管理,制定完善了相关管理制度,严格审批程序,减少不必要的开支,降低接待次数及标准,严格执行县财政关于公务接待各项规定,杜绝铺张浪费现象。

(三)国有资产占有使用情况

鉴于截至20181231日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据,因此,将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至20181231日的国有资产占有使用情况。

(四)本部门预算绩效情况说明

2018年实行绩效目标管理的项目1个,涉及一般公共预算拨款86万元;纳入绩效评价试点的项目0个,涉及一般公共预算拨款0万元。

2019年我部门整体绩效目标及项目预算绩效目标严格按照绩效考核管理办法进行设置,项目绩效围绕部门总体绩效目标开展。2019年实行绩效目标管理的项目0个,涉及一般公共预算当年拨款0万元; 纳入绩效评价的项目0个,涉及一般公共预算拨款0万元。

 


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